江南区统计局2016年关于审计发现问题整改情况的报告

 

江南区审计局：

针对《南宁市江南区审计局审计报告》江审报【2016】8号中指出贵局2016年7月14日至12月14日对我局原局长黎春著同志2009年12月至2016年5月任职期间经济责任履行情况进行了全面审计，审计中发现的两个问题，我单位主要领导高度重视，安排专人落实整改。现将整改情况报告如下：

    一、关于“账务处理不规范”问题

（一）核查情况：

1、报告指出江南区统计局普查中心帐套2015年12月4、12号凭证支付2015年月度劳动力调查项目印刷及补贴共13440元，错记“零余额账户用款额度-项目支出-月度劳动力调查经费”借方科目，未按规定列经费支出科目。2017年1月经我局再次核对会计凭证情况属实，因记账时用错支出科目而未及时发现。

2、报告指出2014年11月2号凭证江南区统计局购买碎纸机3台共4800元，未按规定记固定资产会计科目，2017年1月经我局再次核对会计凭证情况属实，漏记了固定资产增加账务处理。

（二）整改情况：

1、按规定列经费支出科目。2017年1 月我局已按照《行政单位会计制度》规定列经费支出科目，并在江南区统计局普查中心账套2017年1月1号凭证作会计科目调整，调整凭证会计分录（附后）    

2、按规定记固定资产会计科目。收到报告后我局立即成立了固定资产管理核查小组，对在用固定资产进行了全面清查、逐一登记。对应计未计的固定资产及时作了账务补充登记，健全了固定资产动态管理机制，有效的防止了固有资产流失。江南区统计局账套于2017年1月1号凭证补登记未入账的固定资产，补登记会计凭证（附后）。

2. 制度完善情况

    针对审计发现的问题，我们完善了制度机制，制定完善了《江南区统计局固定资产管理制度》《江南区统计局财务管理制度》《江南区统计局公务接待工作制度》、《江南区统计局公务用车管理制度》、《江南区统计局关于坚决制止公款旅游的通知》、《江南区统计局关于严禁违反规定发放各类津贴补贴奖金等的通知》、《江南区统计局关于严禁党和国家工作人员违规收送红包礼品礼金的通知》、《江南区统计局关于规范党和国家工作人员操办婚丧喜庆事宜的通知》等8个方

面的制度。在今后的工作中我们还将着重加强以下几个方面的工作：

（一）加强会计队伍建设。组织财会人员学习相关专业知识，抓好业务技能培训，强化岗位责任意识，切实提高财会人员的政治素质和业务素质。 

（二）加强财务管理。严格按照《会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行账务处理。

（三）加强固定资产管理。对部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关账簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。

（四）加强制度建设。在现有制度的基础上进一步健全完善内部管控制度体系，完善有关会议记录和会议纪要，特别是对项目资金的审批建立风险防控制度。凡是涉及项目资金支出的由专业人员先报分管审核再报局长审批，切实做到“用制度管人、照制用权、按制度办事”，努力创建风清气正、廉洁高效的财经管理新模式。

   

附件：审计发现问题整改情况材料（会计凭证）凭证附件.rar

                                

 

  江南区统计局

                                  2017年9月1日

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